（2024年8月20日在区第三届人大常委会第二十三次会议上）

区人大常委会：

受区人民政府委托，现将我区2024年上半年全区和区本级财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2024年上半年财政收支总体情况

（一）一般公共预算收支情况

1．全区完成情况

一般公共预算收入完成335704万元，为年初预算588974万元的57％，同比下降3.2％，减收11098万元。其中：税收收入完成232594万元，同比下降8.93％，减收22804万元；非税收入完成103110万元，同比增长12.81％，增收11706万元。

一般公共预算支出完成364866万元，减上级专款（含指定用途的一般性转移支付，下同）29472万元，实际完成335394万元，为年初预算772104万元的43.44％，同比增长11.11％。

2．区本级完成情况

一般公共预算收入完成327458万元，为年初预算568819万元的57.57％，同比下降3.11％，减收10494万元。其中：税收收入224399万元，为预算的46.07％，同比下降9.13％，减收22554万元；非税收入103059万元，为预算的126.07％，同比增长13.25％，增收12060万元，主要是增加国有资源资产有偿使用费收入。

区本级一般公共预算支出347553万元，减上级专款28524万元，加下达镇专款1620万元，实际完成320649万元，为年初预算733666万元的43.71％，同比增长10.43％，执行率较低主要是因为全区严格落实过“紧日子”要求，大力压减非急需、非刚性等一般性支出，坚持预算安排、资金拨付、库款保障、国家标准、民生保障“五个优先”原则，全力统筹资金保障“三保”、债务等重点支出。

（1）一般公共服务支出20504万元，减上级专款530万元，加下达镇专款41万元，实际完成20015万元，为年初预算76570万元的26.14％，同比增长2.25％。

（2）国防支出371万元，为年初预算719万元的51.6％，同比增长201.63％，增长较快，主要是去年同期民兵事业费按进度在下半年列支，导致基数较小。

（3）公共安全支出15316万元，减上级专款261万元，加下达镇专款292万元，实际完成15347万元，为年初预算38262万元的40.11％，同比下降5.94％。

（4）教育支出62719万元，减上级专款5841万元，实际完成56878万元，为年初预算125301万元的45.39％，同比增长9.61％。

（5）科学技术支出45444万元，减上级专款10000万元，实际完成35444万元，为年初预算39838万元的88.97％，同比增长466.74％，主要是全年安排的产业扶持资金按约定在上半年支付。

（6）文化旅游体育与传媒支出2681万元，为年初预算8529万元的31.43％，同比增长222.62％，增长较快，主要是上半年文化基础设施建设资金较上年增加。

（7）社会保障和就业支出16755万元，减上级专款2349万元，加下达镇专款169万元，实际完成14575万元，为年初预算46263万元的31.5％，同比下降4.62％。

（8）卫生健康支出13762万元，减上级专款4734万元，加下达镇专款62万元，实际完成9090万元，为年初预算30029万元的30.27％，同比增长8.51％。

（9）节能环保支出4730万元，减上级专款2080万元，加下达镇专款360万元，实际完成3010万元，为年初预算7867万元的38.26％，同比增长90.75％，增长较快，主要是新增混合水应急处置费等项目经费。

（10）城乡社区支出104511万元，减上级专款956万元，加下达镇专款27万元，实际完成103582万元，为年初预算200690万元的51.61％，同比增长3.45％。

（11）农林水支出4600万元，减上级专款1603万元，加下达镇专款669万元，实际完成3666万元，为年初预算24349万元的15.06％，同比增长15.21％。

（12）交通运输支出357万元，为年初预算5500万元的6.49％，同比下降47.03％。主要是农村公路新建等项目资金预计下半年拨付。

（13）资源勘探工业信息等支出21642万元，减上级专款150万元，实际完成21492万元，为年初预算25760万元的83.43％，同比增长202.7％，主要是增加工业发展引导基金等。

（14）商业服务业等支出10万元，为年初预算979万元的1.02％，同比下降95.48％，主要是商务发展专项资金项目尚未达到支付条件。

（15）金融支出0万元，为年初预算130万元的0％，与上年持平。

（16）自然资源海洋气象等支出873万元，为年初预算2436万元的35.84％，同比增长3.19％。

（17）住房保障支出24104万元，减上级专款20万元，实际完成24084万元，为年初预算55482万元的43.41％，同比下降49％，下降较多主要是棚改服务费等项目经费按协议约定在下半年拨付。

（18）粮油物资储备支出26万元，为年初预算2016万元的1.29％，同比下降80.45％。主要是粮仓建设项目尚未达到支付条件。

（19）灾害防治及应急管理支出2473万元，为年初预算6103万元的40.52％，同比下降11.8％。

（20）债务付息支出6671万元，为年初预算21661万元的30.8％，同比下降14.73％。

（21）债务发行费用支出4万元，为年初预算182万元的2.2％，同比增长300％，增长较快，主要是债券规模增加。

（二）政府性基金预算收支情况

全区及区本级政府性基金收入完成数一致，为1486万元，为年初预算10793万元的13.77％，同比下降33.06％。收入下降主要原因是专项债务对应项目专项收入暂未缴交入库，预计年底完成。

全区及区本级政府性基金支出均为198364万元，同比增长49.6％。减上级专款189646万元，区本级实际完成8718万元。具体如下：

1．政府性基金收入1486万元，其中：国有土地使用权出让收入－555万元，城市基础设施配套费收入2036万元，污水处理费收入5万元。

2．政府性基金支出198364万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出159974万元，城市基础设施配套费安排支出1423万元，债务付息相关支出35399万元，其他各项基金支出1568万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

全区和区本级暂未发生国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算收支情况

收入方面：社会保险基金收入完成7607万元（均为机关事业单位基本养老保险基金收入，其他社会保险基金收支由市级统筹），为年初预算15179万元的50.12％，上年结余33035万元，支出3918万元，滚存结余36724万元。

支出方面：社会保险基金支出3918万元，为预算的8324万元的47.07％。

（五）政府债务情况

1．债务限额余额情况

2023年，省财政厅核定下达我区政府债务限额3422527万元（观山湖区3411283万元、贵安新区部分11244万元），其中：一般债务696613万元、专项债务2725914万元（观山湖区2714670万元、贵安新区部分11244万元）。

截至2024年6月30日，我区政府债务全部为政府债券。我区获得政府再融资债券转贷资金181449万元；获得新增政府债券4800万元（一般债券），其中：贵阳市观山湖区智谷产业园配套基础设施（一期）工程4100万元、贵阳市观山湖区吉利路跨街天桥工程700万元。

政府债券余额3311376万元，其中：一般债券617695万元、专项债券2693681万元。

2．还本付息情况

截至2024年6月30日，我区已按期偿还本息214556万元。其中：本金172482万元（一般债券64900万元、专项债券107582万元）、利息42074万元（一般债券6675万元、专项债券35399万元）。

二、2024年上半年主要工作

（一）全力组织收入，激活经济发展引擎。

一是积极稳妥组织收入。强化重点行业、重点企业、重点项目税源分析，加强部门协作，确保应缴尽缴。二是培育发展市场主体。严格落实各项减税降费等优惠政策，及时兑现奖励扶持资金，助推优质企业稳步发展。三是抢抓政策争资争项。积极督促部门围绕上级政策、产业规划、民生保障等重点行业和关键领域，全力争取更多的政策倾斜和财力支持。2024年上半年全区共争取上级资金达20亿元。

（二）优化支出结构，持续惠民生促发展。

一是落实落细过“紧日子”要求。严格管理非急需、非刚性等一般性支出，坚持“三保”支出在预算安排中首要次序，保障化债支出后，将财政资金向农业农村、教育、养老、医疗等重点领域倾斜。2024年上半年，民生投入占一般公共预算支出比重达70％，其中教育投入6.3亿元、医疗卫生投入1.4亿元、社会保障投入1.8亿元。二是提升财政资金使用效益。加强投资项目预算评审力度，上半年完成工程类评审项目139个，审减金额4.21亿元，综合审减率7.91％；加强绩效评价结果应用，实行预算执行和绩效目标运行“双监控”，硬化绩效结果与预算安排、改进管理挂钩机制，避免资金闲置、浪费，确保绩效目标全面实现。三是强化财政资金引领作用。充分发挥财政资金集聚、整合、撬动、引导、驱动作用，规范政府采购管理，依法保障各类市场主体平等参与政府采购活动的权利，提升营商环境。上半年已审核备案限额以上政府采购项目111个，采购预算总金额3.06亿元，采购金额2.69亿元，节约资金0.37亿元，节资率12％。

（三）深化国企改革，统筹盘活资产资源。

一是完善国资监管体系。印发了《关于进一步加强和改进观山湖区国资监管工作的实施意见》等文件，制定了《观山湖区财政局出资人监管权力和责任清单》《观山湖区财政局对直接出资企业授权放权清单》，以制度明确国资监管的职责和权限，为国资监管“不缺位、不越位、不错位”提供支撑。二是推动资产保值增值。指导督促区属国企全面梳理资产，确保国有资产不流失，在充分挖掘经营创收能力、提升资金使用效率的基础上，科学合理编制2024年财务预算及投融资计划。三是深化国企党的建设。印发了《观山湖区国有企业党建提质增效行动方案》，提出国企党建工作“五强”战略，推动党建与生产经营深度融合，推动党建融入公司治理，以高质量党建引领国企高质量发展。

（四）防范化解风险，筑牢安全底线。

一是防范化解债务风险。强化思想认识，提高全区债务风险防范意识，规范政府举债融资行为，有序化解存量债务，合理控制新增政府债务，及时足额偿还到期债务，守牢债务风险底线。二是防范化解金融风险。加强金融监管，建立长效机制，做好部门协同，有序开展风险排查处置工作；创新监管手段，持续做好全区涉嫌非法集资风险常态化排查工作，助推金融监管体系更加完善。

（五）严格财政监管，落实监督职责。

一是严格执行财经纪律。聚焦增发国债资金监管、地方政府债务监督、高标准农田建设资金使用管理等重点问题，完成全区财经纪律监督检查工作。二是健全财会监督机制。建立区财会监督协调工作联席会议制度，印发《观山湖区财政局监督科（内控办）2024年工作要点》，完善工作机制，强化结果运用，提升财会监督质量。三是规范代理记账管理工作。2024年上半年共审批代理记账机构32家，年度备案审查138户，审批后60日内全覆盖实地核查共21家，进一步规范财经秩序，加强代理记账行业监督及诚信建设。

三、下步工作打算

从上半年全区财政收支的完成情况来看，由于宏观经济下行，房地产市场持续低迷，财政收入增收受限，财政收支平衡矛盾突出。下半年，我们将紧盯全年收支目标任务，聚焦重点、精准发力，统筹资金切实保障“三保”、债务等重点支出。

（一）全力抓好经济发展财源建设

一是全力以赴稳增收。激发基层协税护税积极性，优化税源分析工作，动态研判收入增长趋势，全面挖掘增收潜力，力争财政收入稳中有进。二是多措并举争资金。深入研究财政政策、金融政策，准确把握中央、省、市政策导向和资金投向，抓住机遇，全力争资争项。三是统筹盘活资源资产。挖掘闲置、低效资产价值，最大限度盘活国有资源资产。同时，按照“定期清理、限期使用、超期收回”的原则，进一步加大财政存量资金盘活力度，强化财政统筹保障能力。四是抛砖引玉撬投资。发挥好政府投资的带动放大效应，整合各类财政专项资金，撬动更多社会资金。帮助企业用好融资扶持政策，助力企业持续健康发展。

（二）持续保障改善各类民生要事

一是优先保障“三保”支出。严格落实过“紧日子”要求，继续大力压减党政机关行政经费和事业单位公用经费等一般性支出，将压减资金用于“三保”等急需领域，提升“三保”保障能力。二是全力保障重点民生。加大稳岗扩岗支持力度，落实落细稳定就业举措，确保重点群体就业稳定；织密社会保障网络，优化健康养老服务，全力抓好“一老一小、一低一弱”；推动教育资源均衡，加快学校建设和品牌打造，稳步提高教育教学质量；筑牢医疗卫生屏障，提高全区医疗服务水平。三是持续助推乡村全面振兴。以确保国家粮食安全、确保不发生规模性返贫为底线，丰富乡村产业，支持乡村品牌建设，强化农民增收举措，促进乡村宜居宜业。

（三）有效防范化解债务金融风险

一是强化政府债务管理。强化风险意识，从严加强风险源头管控，“尽力而为、量力而行”搞建设，严控新增政府投资项目，严堵违法违规举债，积极申请政府债券筹集项目建设资金。二是强化政府债务化解。按照过“紧日子”要求，集中财力化债，积极争取金融支持，通过展期降息等方式缓释债务风险，降低债务成本，优化债务结构，缓解偿债压力，竭尽全力做好债务风险防范化解工作。三是防范化解金融风险。加强地方金融监管，创新监管手段，建立长效机制，做好部门协同，有序开展地方金融组织风险排查处置工作；坚持“防范为主、打早打小、综合治理、稳妥处置”的原则，持续做好全区涉嫌非法集资风险常态化排查工作，始终保持对非法集资行为“零容忍”。

（四）纵深推进现代财政改革创新

一是优化财政管理制度。完善预算管理制度，加强预算执行管理，推动财政收支管理提质增效；持续深化预算绩效管理，完善预算绩效管理体系，提高资金使用效益；盘活存量资产、资金，用好用活政府投资基金，加强财政资金统筹能力；加大财会监督力度，完善财会监督机制，开展财会监督专项行动，提升财会监督效能。二是完善国企资产监管体系。以《权责清单》和《授权清单》为基础，对现有国有企业监管机制制度及相关文件进行梳理，通过废止、修改等方式完善制度建设。三是深化国资国企改革。优化产业布局，引导国有企业调整优化产业布局，推动区属国有企业实体化转型升级，提升核心竞争力。完善现代企业制度，进一步健全国企法人治理结构，明确职责权限，形成科学决策、协调运转、有效制衡的公司治理机制，提高国企管理水平和运营效率。

各位代表！上半年，我们强化责任担当，多渠道统筹财政资金，全力做好“三保”、债务等重点支出工作，稳住了观山湖区经济发展基本盘。但我们也清醒地认识到随着财政收入增速放缓而支出需求加大，财政收支平衡压力越来越大。下半年，我区将在区委决策部署下，在区人大、区政协支持和监督下，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，为打造“黔中会客厅·美美观山湖”新篇章积蓄强大力量！